BV belasting

Plan nu je GRATIS adviesgesprek

Uw financiën, uitstekend geregeld. Laat ons uw financiële zorgen beheren zodat u met een gerust hart kunt ondernemen. Betrouwbare experts, optimale oplossingen.

Checklist

All-in-one financiële dienstverlening
Transparante prijzen
Innovatieve technologische oplossingen
Persoonlijke en proactieve klantbenadering
Branchespecifieke expertise

Welke belastingen betaalt een BV?

Een BV (Besloten Vennootschap) heeft te maken met verschillende belastingverplichtingen. Het is belangrijk om deze goed te begrijpen, zodat u optimaal kunt inspelen op fiscale voordelen.

De belangrijkste belasting voor een BV is de vennootschapsbelasting. Over de winst betaalt een BV in 2024 een tarief van 19% tot €200.000. Voor winsten boven dit bedrag geldt een tarief van 25,8%. Dit is vaak voordeliger dan de inkomstenbelasting die u als ondernemer betaalt bij een eenmanszaak of VOF.

Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) van een BV ontvangt u salaris, waarover loonbelasting en sociale premies worden betaald. Het salaris moet marktconform zijn en wordt belast volgens de reguliere inkomstenbelastingtarieven. Daarnaast kunt u als aandeelhouder dividend uitkeren. Over dividend wordt 15% dividendbelasting ingehouden, die u als inkomstenbelasting moet verrekenen.

De BTW (omzetbelasting) blijft een aparte verplichting. Als uw BV diensten of producten levert, moet u BTW heffen en periodiek aangifte doen.

Bij KroessVisser helpen we u de belastingverplichtingen van uw BV in kaart te brengen. Onze experts adviseren u over fiscale optimalisatie en zorgen dat uw administratie voldoet aan alle wettelijke eisen.

Heeft u vragen over de belastingen van uw BV? Neem contact op met KroessVisser en ontdek hoe wij uw belastingzaken efficiënter en voordeliger kunnen maken.

Vennootschapsbelasting voor een BV uitgelegd

De vennootschapsbelasting is een van de belangrijkste belastingen waar een BV mee te maken krijgt. Deze belasting wordt geheven over de winst van de BV.

In 2024 bedraagt het lage tarief van de vennootschapsbelasting 19% voor winsten tot €200.000. Voor winsten boven dit bedrag geldt een hoger tarief van 25,8%. Dit maakt een BV fiscaal aantrekkelijk voor ondernemingen met hogere winsten, omdat deze tarieven doorgaans lager zijn dan de inkomstenbelasting bij een eenmanszaak of VOF.

Om uw belastingdruk te minimaliseren, is het belangrijk om gebruik te maken van fiscale voordelen. Denk bijvoorbeeld aan het verrekenen van verliezen uit eerdere jaren of investeringsaftrek bij bepaalde bedrijfsmiddelen. Ook kunt u de winst in de BV houden en niet volledig als dividend uitkeren, om belastingheffing uit te stellen.

Bij KroessVisser begrijpen we hoe belangrijk een goede belastingplanning is. Onze experts zorgen ervoor dat u voldoet aan alle verplichtingen en tegelijkertijd profiteert van fiscale optimalisatie. Wij ondersteunen u bij de aangifte vennootschapsbelasting en adviseren u over manieren om uw belastingdruk te verlagen.

Wilt u weten hoe u uw vennootschapsbelasting kunt optimaliseren? Neem contact op met KroessVisser voor professioneel advies en begeleiding.

Loonbelasting en het DGA-salaris bij een BV

Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) van een BV ontvangt u een salaris, waarover loonbelasting moet worden betaald. Het is verplicht om een marktconform salaris te hanteren, ook wel het gebruikelijk loon genoemd.

Voor 2024 geldt een minimaal DGA-salaris van €51.000 per jaar, tenzij u kunt aantonen dat een lager salaris gebruikelijk is in uw branche. Over dit salaris betaalt u loonbelasting en sociale premies, net zoals bij een reguliere werknemer.

Naast het salaris kunt u dividend uitkeren, wat fiscaal voordeliger kan zijn. Over dividend betaalt u 15% dividendbelasting, die u later moet verrekenen met de inkomstenbelasting. Dit biedt flexibiliteit in uw financiële planning, maar vereist wel een goede balans tussen salaris en dividend.

Bij KroessVisser helpen we u bij het bepalen van een passend DGA-salaris en adviseren we u over de fiscale mogelijkheden. Wij zorgen ervoor dat u voldoet aan de wettelijke eisen en tegelijkertijd optimaal profiteert van belastingvoordelen.

Heeft u vragen over loonbelasting of uw DGA-salaris? Neem contact op met KroessVisser en laat onze experts u ondersteunen bij een fiscaal efficiënte bedrijfsvoering.

Hoe werkt dividendbelasting voor een BV?

Dividendbelasting is een belangrijk aspect voor BV’s die winst uitkeren aan aandeelhouders. Als eigenaar van een BV kunt u naast uw salaris dividend ontvangen, wat fiscaal voordeliger kan zijn dan een hoger salaris.

Over dividend wordt 15% dividendbelasting ingehouden. Dit bedrag draagt de BV af aan de Belastingdienst. Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) moet u dit dividend ook aangeven bij de inkomstenbelasting. Het percentage dat u betaalt hangt af van uw totale inkomen, maar de eerder betaalde dividendbelasting wordt hiermee verrekend.

Een voordeel van dividenduitkeringen is dat u zelf kunt bepalen wanneer u deze uitkeert. Dit biedt flexibiliteit in uw financiële planning. Let echter op: de BV mag pas dividend uitkeren als er voldoende reserves zijn en de continuïteit van de onderneming niet in gevaar komt.

KroessVisser helpt u bij het bepalen van de juiste balans tussen salaris en dividend. Onze experts zorgen ervoor dat de dividenduitkering correct wordt verwerkt in uw administratie en voldoen aan alle wettelijke eisen.

Wilt u meer weten over dividendbelasting en hoe u deze fiscaal optimaal kunt benutten? Neem contact op met KroessVisser en ontvang deskundig advies op maat.

Links

Veelgestelde vragen

Bij KroessVisser begrijpen we dat u vragen kunt hebben over onze boekhoudkundige diensten. Om u zo goed mogelijk te informeren, hebben we de meest gestelde vragen voor u op een rijtje gezet. Of het nu gaat om de voordelen van het uitbesteden van uw boekhouding, de gebruikte software, of fiscale optimalisatie, onze experts staan klaar om uw vragen te beantwoorden. Lees verder om meer te weten te komen over hoe wij u kunnen ondersteunen.

Welke belastingen moet een BV betalen?

Een BV betaalt vennootschapsbelasting over de winst. Daarnaast moet de BV loonbelasting en sociale premies afdragen voor het salaris van de directeur-grootaandeelhouder (DGA). Bij het uitkeren van dividend wordt 15% dividendbelasting ingehouden. Daarnaast kan een BV verplicht zijn om BTW (omzetbelasting) af te dragen.

Wat is het tarief van de vennootschapsbelasting voor een BV?

In 2024 bedraagt het tarief 19% voor winsten tot €200.000. Voor winsten boven dit bedrag geldt een tarief van 25,8%. Dit maakt een BV fiscaal aantrekkelijk bij hogere winsten.

Wat is het gebruikelijk loon voor een DGA en hoe wordt het belast?

Het gebruikelijk loon voor een DGA is minimaal €51.000 per jaar (2024), tenzij u kunt aantonen dat een lager loon in uw branche gebruikelijk is. Dit salaris wordt belast met loonbelasting en sociale premies, vergelijkbaar met een normaal werknemersloon.

Hoe werkt dividendbelasting bij een BV?

Over dividenduitkeringen wordt 15% dividendbelasting ingehouden en afgedragen aan de Belastingdienst. Dit bedrag wordt later verrekend met uw inkomstenbelasting. Dividenduitkeringen mogen alleen plaatsvinden als de BV financieel gezond blijft.

Hoe kan ik mijn belastingdruk als BV verlagen?

Een BV kan fiscale voordelen benutten, zoals investeringsaftrek, verliesverrekening, en een goede balans tussen salaris en dividend. KroessVisser helpt u met fiscale optimalisatie en zorgt dat u geen kansen mist om belasting te besparen. Neem contact met ons op voor advies!